ЮЛ, не являющиеся резидентами РФ

Документы предоставляются на языке страны регистрации и переведенные на русский язык.

1. Учетная карта контрагента и форма KYC (Приложение № 5 к Методике);

2. Копии документов, подтверждающие полномочия подписанта и его связь с контрагентом;

3. Копия сертификата о налоговом резидентстве в стране регистрации;

4. Уведомление/письмо в произвольной форме о том, что исполнитель нерезидент услуг, является конечным выгодоприобретателем дохода (при импорте услуг);

5. Справка о наличии представительства в РФ;

6. Копия свидетельства о внесении записи в государственный реестр аккредитованных филиалов, представительств иностранных лиц;

7. Копия уведомления/свидетельства о постановке на учет иностранной организации в налоговом органе (в части приобретения электронных услуг);

8. Копия выписки из торгового реестра в стране регистрации контрагента;

9. Отчет ответственного (п. 3.16. Методики) об установлении верифицируемого (с проверкой документов) личного контакта с уполномоченными представителями контрагента (руководителем организации, индивидуальным предпринимателем, лицами, имеющими право заключать от имени контрагента договоры).

Учетная карта контрагента заполняется ответственным специалистом, форма KYC – контрагентом.